|
一、制定规章制度
Ø 拟定集团的各项内部审计制度，报领导审批后执行
Ø 对集团审计制度的执行情况进行检查
二、制定集团年度审计工作计划
Ø 按照集团年度工作的总结计划，制定集团年度审计工作计划
Ø 组织年度审计工作计划的实施
Ø 对集团财务计划、对外投资计划、信贷计划及预算、决算的执行情况进行审计
Ø 对经济合同、契约的合法性、可行性、效益性进行审计
三、经营成果审计
Ø 对各项目公司经营成果的真实性、准确性、合法性进行审计
四、财务收支审计
Ø 审计项目公司的各项财务收支、专项资金的会计核算和使用情况
Ø 检查集团的资金与财务的安全、完善及管理情况
Ø 审计财务会计报表的真实、准确、合法性及检查财务其他基础工作
Ø 对审计中发现的问题提出处理意见或改进建议
五、子公司、项目公司经理离任审计
Ø 对即将离任的子公司经理、项目公司经理进行审计
Ø 对即将离任的子公司经理、项目公司的工作业绩进行全面、客观、公正的评价
六、专案审计
Ø 对严重违反财务纪律或严重损坏企业利益的行为，会同其他部门进行专案审计
Ø 对本集团中重大的、带有倾向性的财务收支和经济效益进行审计调查
Ø 整理专案审计报告、提出出来意见
七、管理审计
Ø 检查与经济活动有关的内部控制制度是否健全、严密、有效
Ø 检查集团财务规章制度和内部控制制度的执行情况
八、配合外部审计
Ø 配合审计机关进行必要的专项调查
Ø 办理集团公司领导交办的其他审计事项
（阅读次数：
）
|
收藏
推荐
评论(0条)